（一）公司基本情况

　　简称：旺成科技

　　代码：830896.BJ

　　IPO申报日期：2022年9月28日

　　上市日期：2023年4月19日

　　上市板块：北交所

　　所属行业：通用设备制造业（证监会行业2012年版）

　　保荐代表人：罗倩秋，石来伟

　　IPO承销商：国金证券股份有限公司

　　IPO律师：北京德恒律师事务所

　　IPO审计机构：天健会计师事务所（特殊普通合伙）

　　（二）执业评价情况

　　（1）信披情况

　　发行人被要求补充披露吴银剑及其近亲属对外投资或担任董事、高级管理人员、法定代表人的企业的基本情况，是否与发行人及其客户、供应商之间存在关联关系、业务往来、资金往来或其他利益安排；被要求说明主要产品和所属行业信息披露内容是否客观、准确；被要求说明毛利率高于同行业可比公司合理性；被要求说明一致行动人认定的依据及准确性。

　　（2）监管处罚情况：不扣分

　　报告期内，发行人及其子公司共受到4项行政处罚。

　　（3）舆论监督：不扣分

　　（4）上市周期

　　2023年度已上市A股企业从申报到上市的平均天数为487.83天，旺成科技的上市周期是203天，低于整体均值。

　　（5）是否多次申报：不属于，不扣分

　　（6）发行费用及发行费用率

　　旺成科技的承销及保荐费用为1267.60万元，承销保荐佣金率为9.06%，高于整体平均数6.35%，高于保荐人国金证券2023年度IPO承销项目平均佣金率8.81%。

　　（7）上市首日表 现

　　上市首日股价较发行价格不跌不涨。       

　　（8）上市三个月表现

　　上市三个月股价较发行价格下跌9.38%。

　　（9）发行市盈率

　　旺成科技的发行市盈率为16.50倍，行业均数31.07倍，公司低于行业均值46.89%。

　　（10）实际募资比例

　　预计募资2.79亿元，实际募资1.4亿元，实际募资金额缩水49.89%。

　　（11）上市后短期业绩表现

　　2023年，公司营业收入较上一年度同比增长7.26%，归母净利润较上一年度同比增长6.15%，扣非归母净利润较上一年度同比降低13.26%。

　　（三）总得分情况

　　旺成科技IPO项目总得分为76.5分，分类C级。影响旺成科技评分的负面因素是：公司信披质量有待提高，发行费用率较高，上市三个月股价较发行价格下跌，实际募资金额缩水，上市后第一个会计年度公司扣非归母净利润下滑。这综合表明，公司短期内盈利能力有待提高，信披质量有待提高，建议投资者关注其业绩表现背后的真实性。

责任编辑：公司观察